Применение векселя в условиях кризиса неплатежей

p> Стоит кратко отметить такую форму использования векселя при кредитовании, как акцептно-рамбурсный кредит. Обычно она применялась при внешнеторговых сделках, но при наших местах полностью может понадобиться и во внутреннем обороте. Тут идет речь о поставках меж предприятиями, обычно, различных регионов. В регионе поставщика предприятие-покупатель непонятно, потому его вексель Применение векселя в условиях кризиса неплатежей может не владеть тут высочайшей ликвидностью. Это может сузить способности его реализации, использования в расчетах. Тогда клиент заключает со своим банком кредитный контракт.
Банк покупателя, в свою очередь, выставляет аккредитив на поставщика.
Поставщик против отгрузочных и других документов получает от собственного банка выданные последним векселя, владеющие подабающей ликвидностью Применение векселя в условиях кризиса неплатежей (рис.17).

Банк покупателя Аккредитив Банк поставщика

Кредитное Средства соглашение

Клиент Продукты Поставщик

Рис. 17 Схема акцептно-рамбурсного кредитования.

Русская хозяйственная специфичность заносит свои поправки в традиционные схемы. Предприятие заключает со своим банком кредитное соглашение, согласно которому получает в свое распоряжение обыкновенные векселя, выписанные банком на него. Таких векселей может быть несколько, разбитых по Применение векселя в условиях кризиса неплатежей срокам и суммам. Эти векселя, обычно, делаются сроками во столько-то времени после предъявления, либо по предоставлении не ранее определенной даты.

По кредитному соглашению векселедержатель должен к определенным срокам предоставить банку покрытие, соответственное общей сумме приобретенных векселей. И, очевидно, уплатить комиссию банку. Банк, хотя и не использует полностью собственных кредитных ресурсов (не Применение векселя в условиях кризиса неплатежей считая издержек на резервирование), ограничен в собственной возможности выпускать такие векселя рамками нормативов ликвидности, устанавливаемых Центробанком. Такового рода сделка имеет огромное количество вариантов, раз от разу меняющихся зависимо от интересов клиента, банка и конъюнктуры. В итоге ее рождается товарный вексель, вызванный потребностью хозяйственного оборота и подкрепленный репутацией банка Применение векселя в условиях кризиса неплатежей как головного должника по нему.

Поглядим на условия этой сделки исходя из убеждений интересов предприятия.
Пусть предприятие получило от банка срочный вексель номиналом В=100 млн. руб. сроком на Т=60 дней, с выплатой процентов по вексельному кредиту
(комиссии) 36% годичных. После чего оно закупило на него продукцию на определенную сумму S. Величина Применение векселя в условиях кризиса неплатежей этой суммы, находится в зависимости от торговца. Навряд ли она будет равна номиналу - по номиналу принимаются только средства. Если продукт у торговца не залеживается, то если он умеет считать средства, он будет исходить при расчете дисконта С из процентной ставки П сравнимой со ставками по депозитам либо доходности ГКО Применение векселя в условиях кризиса неплатежей, скажем, 30% (а то и выше, исходя из рентабельности собственного производства), тогда:

В= С + S; С= В*Т*П/100*360=(100 млн. * 60 * 30)/100 * 360 = 5 млн. руб.

S = 95 млн. руб.

Через два месяца предприятие должно перечислить банку покрытие в 100 млн. и комиссию в размере 6 млн. руб. Таким макаром, за фактический кредит
95 млн. руб. на один Применение векселя в условиях кризиса неплатежей месяц предприятие заплатило 11 млн. руб., т. е. около
70% годичных. При комиссии 15 % данная величина составила бы 47% годичных. Итак, для компаний, где сбыт более либо наименее налажен, такие высочайшие размеры комиссии неприемлемы и должны быть снижены. Для таких величин нет оснований
- кредитование налаженного короткосрочного оборота есть более ликвидный и менее рискованный метод Применение векселя в условиях кризиса неплатежей размещения кредитных ресурсов. Другое дело, что в почти всех банках дело верной оценки кредитоспособности заемщика не поставлено на подабающий уровень, что приводит к увеличению риска и, как следует, ставок.

Таким макаром при заключении кредитного соглашения с банком предприятие должно провести кропотливые расчеты с учетом налоговых ставок, сроков, ставок продавцов-смежников Применение векселя в условиях кризиса неплатежей, других причин, поглядеть бухгалтерские проводки.

Правота утверждения что вексель лучше средств находится в зависимости от полностью определенной хозяйственной ситуации. Пробы неких банков уверить принимать выданные ими собственной клиентуре векселя с поставкой продукции ценой в размере номинала векселей навряд ли будут иметь фуррор как противоречащие главным закономерностям, действующим в Применение векселя в условиях кризиса неплатежей денежно-кредитной сфере. Допустим, клиенту такового банка удалось получить продукцию ценой в размере номинала векселя. Тогда все поставщики, к кому перейдет этот вексель в предстоящем, в различных толиках (пропорциональных срокам нахождения векселя у их на руках) кредитуют клиента банка, не получая за это ничего.
Таких альтруистов наберется навряд ли много.

Со Применение векселя в условиях кризиса неплатежей стороны банка при выдаче векселедательского кредита должен применяться без каких-то скидок основополагающий принцип банковского дела- четкая оценка кредитоспособности клиента. По другому одно из грустных следствий будет состоять в выпуске в хозяйственный оборот недоброкачественных векселей.

Понятно, что только банк клиента более ознакомлен о его кредитоспособности. Тут возможно окажется кстати Применение векселя в условиях кризиса неплатежей британский опыт.
Английские банки давно придерживались принципа кредитования узенького круга своей клиентуры. Свободные средства они предоставляли так именуемым бильброкерам и учетным конторам, которые "паслись" около каждого большого банка на ниве скупки векселей компаний, кредитоспособность которых они кропотливо оценивали. В этом и состояла их основная функция. Можно сказать Применение векселя в условиях кризиса неплатежей, в данном случае банк вроде бы расширяет, делает более гибкой и разветвленной структуру собственного кредитного отдела. Есть схемы такового рода взаимодействия банка и предприятия, рациональные исходя из убеждений налогообложения.

Нужно, чтоб коммерческие банки на местах применяли форму векселедательского кредита в отношении собственных клиентов, но никак не служили только агентами при Применение векселя в условиях кризиса неплатежей размещении и оплате чужих векселей. В собственном городке, области, отрасли должны в главном работать векселя местных банков и компаний. Это в интересах местных банков и компаний, в интересах налаживания кредитно-расчетных отношений. При надобности в договоре об установлении коротношений может быть соглашение о обоюдном учете векселей в обоюдовыгодных рамках дисконта Применение векселя в условиях кризиса неплатежей. Это, в особенности оправданно при взаимопроникновении векселей меж регионами и отраслями.

Ссуда под залог векселей

Выдача ссуд под залог векселей может носить как разовый, так и неизменный нрав. Разовые ссуды под залог векселей предоставляются банками клиентам с обычных ссудных счетов. Объектом залога в этом случае является каждый отдельный вексель как особенная Применение векселя в условиях кризиса неплатежей ценная бумага, который кропотливо анализируется банком и исходя из убеждений юридического дизайна, и с позиций экономической надежности. Ссуда выдается в размере 60-90% номинальной цены векселя. Срок ссуды определяется сроком пришествия платежа по данному векселю. Такая форма кредитования применяется в тех случаях, когда расчеты с внедрением векселей носят разовый Применение векселя в условиях кризиса неплатежей, эпизодический нрав и векселями оформляются сделки на большие суммы. Она обеспечивает личный подход банка к каждому векселю, подразумевающий анализ кредитоспособности векселедержателя, должника и других лиц, обязанных по векселю, а время от времени даже и самой сделки, лежащей в базе выписки векселя.

Ссуды по специальному ссудному (онкольному) счету, обеспеченному векселями, имеют Применение векселя в условиях кризиса неплатежей неизменный нрав. Размер кредита зависимо от политики банка, репутации клиента и свойства век селей составляет обычно 60-
90% от суммы представленных в обеспечение векселей, срок или не устанавливается, или определяется сроком погашения векселей. Клиент или сам погашает свою задолженность по счету, в данном случае ему ворачиваются векселя, или погашение делается из сумм Применение векселя в условиях кризиса неплатежей, поступающих в оплату этих векселей. Проценты за кредит взимаются банком в установленном порядке.
Особый ссудный счет является счетом до востребования, так как и банк, в свою очередь, не устанавливает для клиента срока погашения задолженности. При открытии такового счета инсталлируются последующие характеристики и очень жесткие требования к клиенту:

Размер Применение векселя в условиях кризиса неплатежей кредита.

Верхний предел соотношения меж задолженностью и обеспечением.

Размер процентов за кредит и комиссия с правом банка после предупреждения клиента изменять их размер.

Право банка востребовать в хоть какой момент отчасти либо стопроцентно погасить задолженность либо предоставить дополнительное обеспечение.

Право банка погашать задолженность клиента поступающими суммами в оплату Применение векселя в условиях кризиса неплатежей предоставленных в обеспечение векселей, также за счет других сумм клиента, имеющихся в банке.

Право банка разрешать клиенту подменять до срока погашения векселя, находящиеся в обеспечении, на другие.

Таким макаром, в сопоставлении с учетом векселей использование онкольным счетом имеет последующие три особенности. Во-1-х, при учете векселей клиент получает всю их Применение векселя в условиях кризиса неплатежей сумму за вычетом дисконта, по онкольному счету он может воспользоваться суммой, обычно, в размере 60-90% от номинала векселей, переданных в обеспечение. Во-2-х, в первом случае клиент получает всю причитающуюся ему сумму сходу, во 2-м он пользуется средствами при необходимости. В-3-х, так же и процент в первом случае Применение векселя в условиях кризиса неплатежей удерживается банком сходу, а во 2-м - по прошествии определенного периода, по мере использования средствами с онкольного счета.

Кредит в форме онкольного счета раскрывается надежным клиентам с неизменным оборотом. После открытия в установленном порядке онкольного счета клиент может предоставить банковскую карточку с подписями лиц, имеющих право создавать операции с Применение векселя в условиях кризиса неплатежей этим счетом.

Примерные правила использования особым ссудным счетом, которые банк может установить:

Вексельное обеспечение особых ссудных счетов принимается банком совместно с надлежаще оформленными реестрами. Представленное обеспечение относится ко всем заимствованиям со счета совместно с наросшими процентами, начисленной комиссией и другими расходами.

Выставленные в обеспечение векселя должны удовлетворять всем требованиям, установленным вексельным отделом Применение векселя в условиях кризиса неплатежей.

Векселя, обеспечивающие счет, ворачиваются клиенту только по погашении долга банку.

Векселя, обеспечивающие счет, инкассируются самим банком и не могут заменяться (этот пункт уместен, когда банк вожделеет быть на сто процентов в курсе дел собственного клиента, уверенным в товарном происхождении, доброкачественности его векселей).

Размеры процентов, комиссии и других Применение векселя в условиях кризиса неплатежей расходов могут быть изменены по усмотрению банка, при этом последний извещает об этом клиента письменно. В течение 10 рабочих дней клиент должен или погасить задолженность по счету, или уплачивать проценты и комиссию в новых размерах.

По начисленным процентам, комиссии, другим расходам банк не позже 5-ого числа каждого месяца направляет клиенту Применение векселя в условиях кризиса неплатежей выписку за истекший месяц из его лицевого счета. О несогласии с выпиской клиент должен заявить в течение 1-го месяца со денька ее отправления, по истечении обозначенного срока любые возражения не принимаются.

Банк имеет право с предупреждением за 10 рабочих дней закончить прием обеспечения и выдачу средств в счет свободного Применение векселя в условиях кризиса неплатежей остатка кредита, закрыть кредит и востребовать оплаты всех долгов с процентами, комиссией и другими расходами. Банк имеет право востребовать дополнительное обеспечение либо уплаты части долга. При невыполнении клиентом этих требований банк имеет право воплотить обеспечение в покрытие долга.

При неуплате долга по счету банк может навести на его погашение другие Применение векселя в условиях кризиса неплатежей средства клиента, находящиеся в банке. В случае дефицитности последних банк может в судебном порядке направить взыскание на имущество должника.

Если клиент имеет перед банком другие долги, то банк может направить в их погашение средства, приобретенные по векселям из обеспечения счета.

Начисленные проценты, комиссия и другие расходы, о размере Применение векселя в условиях кризиса неплатежей которых банк извещает клиента, уплачиваются последним в течение 10 рабочих дней, последующих за отчетным месяцем.

Клиент оповещает векселедателей и плательщиков о передаче их векселей в банк в обеспечение счета.

Прием векселей в обеспечение онкольного счета делается в том же порядке, что и при учете. В отдел счетов сообщается размер суммы, которой может распоряжаться Применение векселя в условиях кризиса неплатежей клиент.

Инкассирование векселей

Инкассирование векселей банками - это выполнение ими поручений векселедержателей по получению платежей по векселям при пришествии срока.
Это осуществляется проставлением на векселе препоручительного индоссамента.
Приняв вексель на инкассо, банк должен вовремя переслать его в учреждение банка по месту платежа и поставить в известность плательщика. В данном случае банк Применение векселя в условиях кризиса неплатежей несет ответственность как за своевременное предъявление векселя плательщику, так и нотариусу для совершения протеста. Но банк не несет ответственности за деяния почты и нотариуса, которые могут повлечь не прибыльные для клиента последствия. По выполнении поручения банк имеет право на возмещение расходов и вознаграждение (комиссию).

Операции по инкассированию векселей Применение векселя в условиях кризиса неплатежей комфортны как для клиентов так и для банков. Для клиентов отсутствует необходимость смотреть за сроками предъявления векселей к оплате также обеспечивается надежное и оперативное взыскание платежей. Банки, в свою очередь, могут сосредотачивать у себя значимые средства, получая их в бесплатное распоряжение.

В наших критериях банки не оказывают клиентуре такую услугу Применение векселя в условиях кризиса неплатежей. В связи с этим необходимо подчеркнуть, что предъявление векселя к платежу можно поручить нотариусу, тем паче что размер госпошлины в данном случае невелик. Таковой порядок был бы очень комфортен векселедержателю.

Обширное и повсеместное развитие инкассовых операций является важным условием распространения расчетов при посредстве векселей, так как конкретно они Применение векселя в условиях кризиса неплатежей сформировывают механизм платежей и обеспечивают окончательный расчет меж векселедержателем и должником по векселю.

Домициляция векселей

Можно поручить банку платеж по векселю (домицилировать вексель). В данном случае на векселе помечается: "Место платежа (наименование банка, адресок, реквизиты)". Для того, чтоб оплатить вексель, банк обязан иметь у себя достаточное покрытие со стороны плательщика. При Применение векселя в условиях кризиса неплатежей его недочете он отказывает в платеже без каких-то последствий себе, ответственность за платеж несет должник. Реквизит "место платежа" очень существенен при применении безналичного расчета.

По правде, представим, этот реквизит опущен. Тогда векселедержатель, предъявляя вексель к платежу, получает для себя мигрень. По правде, во избежание упущения сроков протеста он Применение векселя в условиях кризиса неплатежей должен удостовериться, что платеж произведен. Понятно, копия платежного поручения не является надежным свидетельством этого. Потому кредитор обязан обратиться в банк должника за надлежащими доказательствами. Заблаговременно тяжело быть уверенным в том, что такие сведения будут предоставлены.

Но если в качестве места платежа указан узнаваемый банк либо, что Применение векселя в условиях кризиса неплатежей проще, банк кредитора, тогда все значительно упрощается. Или средства приходят в назначенный срок, или нет. В последнем случае можно тихо протестовать вексель в неплатеже. На случай, если средства задержались в пути, должнику следует условиться с домицилиатом о действиях последнего. Предназначение банка домицилием совсем не значит, что платит обязательно домицилиат. Это может Применение векселя в условиях кризиса неплатежей означать и про 100 нахождение домицилиата в срок платежа в месте платежа. В этом изначальный смысл домицилия. Потому исходя из убеждений векселедержателя есть смысл, чтоб всегда заместо либо вкупе с предназначением банка в качестве места платежа он же был назначен посредником в платеже, чтоб строго формализовать весь процесс воззвания Применение векселя в условиях кризиса неплатежей за платежом и протеста в случае надобности. Эти реквизиты будут смотреться так - "Местом платежа и посредником в платеже является банк (наименование банка, адресок, реквизиты)".

Понятно, что прибыльный всем сторонам порядок домициляции векселей в банках есть одно из критерий развитого вексельного воззвания. Выгода для банка тут заключается в наличии накопительного счета, на Применение векселя в условиях кризиса неплатежей котором учитываются средства, заблаговременно направленные плательщиками для погашения векселей, домицилированных в этом банке. Банк без помощи других погашает предъявленные векселя за счет этих средств, а до того свободно распоряжается ими. Одно из препятствий на пути широкого использования векселя заключается в том, что пока не установлен порядок Применение векселя в условиях кризиса неплатежей схожий описанному.
Приходится заключать кредитное соглашение, согласно которому банк оплачивает домицилированные векселя из собственных средств, клиент же возвращает потом банку сумму, включающую проценты.

Другой вероятный механизм состоит в использовании документарного аккредитива и он более комфортен. В данном случае векселедатель перед выдачей векселя делает нотариально заверенную копию его лицевой стороны. При приближении Применение векселя в условиях кризиса неплатежей срока платежа он открывает документарный аккредитив у домицилиата. Платеж делается против представления подлинника векселя.
Последний сравнивается с копией и сверяется по другим признакам, которые плательщик счел необходимым указать при открытии аккредитива.

(3 Применение векселя в расчетах меж предприятиями

Схема использования обычного векселя представлена на рис.18. Из нее видно что обычный Применение векселя в условиях кризиса неплатежей вексель можно использовать неограниченное число раз.
Предприятие Б, на первом шаге являющееся торговцем продукта, на втором шаге становиться покупателем и рассчитывается приобретенным на первом шаге векселем с поставщиком продукта В. При этом сумма долга за продукт во 2-м звене будет выплачена покупателем А уже новенькому векселедержателю, что оформляется Применение векселя в условиях кризиса неплатежей передаточной надписью индоссаментом. Потому что все предприятия в цепи вексельных расчетов, несут ответственность за возвращение долга (получение средств за продукт), то это резко уменьшает риск при расчетах.

1 шаг

Предприятие А Контракт поставки Предприятие Б

Клиент продукта Оплата векселем Торговец продукта

( векселедатель) (векселедержатель)

Поставка продукта

2 шаг Вексель на погашение

Предприятие Б Контракт поставки Предприятие В

Клиент продукта Оплата Применение векселя в условиях кризиса неплатежей векселем Торговец продукта

( векселедатель) (векселедержатель)

Поставка продукта

Рис. 18 Применение обычного векселя

На последующей схеме (рис.19) показан один из вероятных вариантов внедрения в расчетах за продукт переводного векселя (тратты).

Перевод средств за продукт А Плательщик

(трассат)

Контракт поставки Поставка
Переводной

продукта А продукта Б вексель

Торговец продукта Поставка продукта продукта А
Заемщик

(векселедержатель, (векселедатель,

ремитент) Контракт поставки Применение векселя в условиях кризиса неплатежей продукта А трассант)

Рис.19 Применение переводного векселя

Переводной вексель на рис.19 - письменный приказ уплатить средства за продукт А торговцу продукта в счет суммы долга за продукт Б.

Деяния по этой схеме позволяют трассату не отвлекать обратные средства и не брать кредиты в банке, что в конечном счете содействует ускорению взаиморасчетов, улучшению его Применение векселя в условиях кризиса неплатежей денежного состояния.

Заключение

Удачная работа по предотвращению просроченной дебиторской задолженности находится в зависимости от познания не только лишь каждого из методов решения этой задачи, да и порядка и целесообразных форм их внедрения зависимо от определенных хозяйственных ситуаций. При всем этом следует учесть экономическое положение Рф, а конкретно, отсутствие соответственных денежных Применение векселя в условиях кризиса неплатежей институтов, сформировавшейся банковской системы и т.д.

Можно выделить три более общие хозяйственные ситуации, которые подвергнутся рассмотрению в предстоящем:

Хозяйственные дела меж партнерами, основанные на долгих, в том числе кооперационных связях (поставки сырья, материалов, полуфабрикатов, девайсов изделий и т.п.);

Разовые договоры купли-продажи сырья, материалов, запасных частей, работ и Применение векселя в условиях кризиса неплатежей услуг;

Поставки оборудования, тс, другой техники, в том числе вычислительной, применяемых покупателями в качестве главных фондов.

Хозяйственные дела меж партнерами, основанные на долгих связях.

Для этой ситуации свойственны налаженные обоесторонние связи, познание партнерами друг дружку, определенные элементы сотрудничества и доверия. В этих критериях, в особенности исходя из Применение векселя в условиях кризиса неплатежей убеждений сохранения имеющихся контактов, роста объемов поставок, сначала в интересах торговца нецелесообразно использовать такие жесткие формы расчетов как подготовительную оплату, авансовые платежи и даже аккредитив.

Разглядим деяния торговца и покупателя в разных вероятных ситуациях.

При появлении определенных денежных затруднений у покупателя, целенаправлено использовать такую форму денежных отношений как коммерческий кредит торговца Применение векселя в условиях кризиса неплатежей. Это разъясняется тем, что используя коммерческий кредит, стороны имеют возможность регулировать сроки и суммы платежей, исходя из сложившейся хозяйственной ситуации.

При коммерческом кредите клиент имеет возможность подкрепить свою платежеспособность выручкой от реализации продуктов, сделанных с внедрением продукции, приобретенной в кредит, а торговец, кроме получения цены продуктов, может восполнить Применение векселя в условиях кризиса неплатежей свои утраты от отвлечения обратных средств и заработать определенную прибыль за счет получения процентов.

Другая ситуация появляется когда клиент не способен оплатить продукт сходу, но готов получить коммерческий кредит и в течение определенного периода погасить собственный долг торговцу. Но торговец не обладает достаточными способностями в предоставлении товарного Применение векселя в условиях кризиса неплатежей кредита в силу денежных ограничений. В данном случае можно предложить последующий метод действий. Клиент выписывает долговой вексель торговцу, в каком берет обязательство выплатить вполне собственный долг к определенной дате, при этом сумма долга возрастает на величину процента за кредит, определяемого сроками погашения и суммой задолженности. Торговец, получив вексель, переуступает его банку либо Применение векселя в условиях кризиса неплатежей другому лицу с дисконтом (скидкой), равной либо наименьшей величины обозначенного процента. Потому торговец, переуступив вексель после его передачи покупателем, практически получает сумму выручки, подобающую цены поставленных продуктов.

При неизменных и размеренных поставках сырья, материалов, полуфабрикатов и девайсов торговец может заключить контракт с банковским учреждением на оказание факторинговых услуг Применение векселя в условиях кризиса неплатежей. Тогда это учреждение возьмет на себя функцию взимания долгов. А. продукт будет оплачен им торговцу по мере его отгрузки, У банка еще больше способностей взимания задолженности, в особенности, если он имеет корреспондентские дела с банком, обслуживающим покупателя. Торговец должен оплатить факторинговые услуги, но эффективность этих услуг заключается в Применение векселя в условиях кризиса неплатежей том и будет в этом случае, если эта плата окажется меньше той экономии, которую получит торговец за счет ускорения оборота капитала, сокращения издержек по взиманию дебиторской задолженности, упрощения отношений с банком по взиманию долга, уменьшения потребности в кредитах под оборот и т.д.

При размеренных хозяйственных связях по Применение векселя в условиях кризиса неплатежей поставкам сырья, материалов, полуфабрикатов, девайсов изделий можно использовать и страхование действии покупателя в части своевременности оплаты отгружаемых продуктов.
Таковой метод действий целесообразен в тех случаях, когда имеется возможность пришествия временной неплатежеспособности покупателя, к примеру, если клиент размещен в районах, подверженных стихийным бедствиям.

Торговец, страхуясь несет определенные издержки, которые могут быть значительно Применение векселя в условиях кризиса неплатежей больше той суммы вреда, которой он может понести, если не застрахуется и несвоевременно получит платежи от покупателя.

Вероятна ситуация, когда торговец, имея трудности сбыта собственной продукции, в особенности полуфабрикатов и девайсов, которые нацелены на узенький круг потребителей, может согласиться на оплату поставленных продуктов продукцией, выпускаемой покупателем. К Применение векселя в условиях кризиса неплатежей примеру, торговец реализует комплектующие для производства холодильников, автомобилей либо другой схожей продукции. При денежных затруднениях у покупателя торговец при определенных ситуациях может согласиться на встречную поставку холодильников, автомобилей и т.д. Полностью естественно, если торговец выставит требование оплаты продуктами, производимыми покупателем, по ценам, ниже отпускных, потому что требуются определенные издержки для Применение векселя в условиях кризиса неплатежей реализации этих продуктов и компенсации цены поставок, осуществленных торговцем. Необходимо подчеркнуть, что бартер - ограниченная мера. Редки ситуации, когда он может употребляться повсевременно. Но при временных трудностях у покупателя этот метод полностью применим.

Все вышеперечисленные методы предотвращения дебиторской задолженности покупателей сырья, материалов, полуфабрикатов и девайсов изделий могут быть применены и в Применение векселя в условиях кризиса неплатежей тех случаях, когда он делает свои обязательства, даже невзирая на то, что у него появляются временные денежные затруднения.
В том же случае, когда клиент хронически нарушает свои обязательства, торговец может настаивать на обеспечении дополнительных гарантий погашения долгов со стороны первого, к примеру, гарантийные обязательства погашения задолженности со Применение векселя в условиях кризиса неплатежей стороны больших и надежных денежных институтов.

Случайные, разовые дела купли реализации сырья, материалов, работ и услуг.

При всем этом виде хозяйственных отношений торговец, обычно в первый раз имеет деловые контакты со своим покупателем, в особенности если таким является вновь сделанная структура либо физическое лицо. Потому торговец не имеет инфы о Применение векселя в условиях кризиса неплатежей покупателе и не может судить о его платежеспособности и обязательности. В схожих ситуациях целенаправлено действовать последующим образом.

Если объем продаж маленький, или в качестве покупателя выступает физическое лицо, то в данном случае целенаправлено использовать такие формы расчетов, как оплата наличными и чеками. Торговцу может проверить наличие валютного покрытия чеков Применение векселя в условиях кризиса неплатежей. Для этого можно предложить покупателю подтвердить устно либо документально (через банк) наличие достаточной суммы средств на счете. Если торговец сочтет гарантии покупателя недостающими, то он может избрать оплату продукта банковскими чеками, кредитными карточками либо наличными средствами.

Если клиент неизвестен и нет инфы о его платежеспособности, а идет продажа Применение векселя в условиях кризиса неплатежей довольно большой партии, целенаправлено использовать аккредитивную форму расчетов, которая обеспечивает фактически стопроцентную гарантию платежей. Но если имеется информация о необязательности покупателя, то в качестве условия реализации продукта могут быть выдвинуты подготовительная оплата и авансовые платежи.

Если инфы о платежеспособности покупателя недостаточно и клиент не имеет способности выполнить предоплату, авансовые платежи, выставить Применение векселя в условиях кризиса неплатежей аккредитив, то нужно использовать другие формы гарантированности платежей. В неприятном случае будут потеряны покупатели, рынки сбыта. В качестве гарантий вы ступают предоставление покупателем гарантийных обязанностей погашения задолженности со стороны больших, узнаваемых и надежных денежных институтов; залог.

Может быть оформление долга векселем, При потребности в наличных средствах Применение векселя в условиях кризиса неплатежей продавец-векселедержатель может погасить вексель в банке с дисконтом в пользу банка. Но, если у банка появляются сомнения в платежеспособности векселедателя, он может при учете векселя востребовать подписи на нем поручителей (авалистов). Потому во избежании отказов банков в учете векселя, целенаправлено востребовать у покупателя (в особенности неведомого на рынке) подписей авалистов на Применение векселя в условиях кризиса неплатежей векселе.

Вероятен и другой вариант, Торговец, получив вексель от собственного покупателя, может расплатиться со своим кредитором методом передачи ему этого векселя, имея при всем этом предварительное согласие этого кредитора принять обозначенный вексель.

В тех случаях, когда торговец в принципе уверен в обязательности покупателя, но имеются фактором, почти Применение векселя в условиях кризиса неплатежей во всем случайные, которые могут повлечь за собой задержку платежей, то торговцу целенаправлено застраховать себя от несвоевременности оплаты поставленных продуктов. В особенности это целенаправлено в этом случае, если утраты от неплатежей могут составить существенную величину.

При появлении ситуация, когда клиент не делает собственных обязанностей перед торговцем по своевременной Применение векселя в условиях кризиса неплатежей оплате задолженности, торговец может сделать последующие меры по сокращению и ликвидации дебиторской задолженности.

Во-1-х, можно предложить покупателю оформить долг как коммерческий кредит торговца, если:

клиент способен и согласен оплатить часть цены доставленных и неоплаченных продуктов с обязательством перечисления оставшейся цены в течение срока кредитования;

имеются основания считать, что клиент Применение векселя в условиях кризиса неплатежей преодолеет временные денежные трудности и будет платежеспособен в грядущих периодах.

Во-2-х, если торговцу требуются наличные средства, то он может сделать усилия по продаже долга с дисконтом. Клиент долга будет заинтересован в покупке долга, если будут основания считать этот долг не потерянным. В неприятном случае долг остается невостребованным.

В-3-х, если Применение векселя в условиях кризиса неплатежей не удалось реализовать долг, то можно попробовать каким-то образом погасить его, к примеру, торговец может согласиться на оплату поставленных продуктов имеющимися * у покупателя высоколиквидными ценностями либо вы пускаемой им продукцией.

В-4-х, если должник имеет все определенные перспективы, предполагаются вкладывательные вложения в его вещественную базу Применение векселя в условиях кризиса неплатежей, то может быть использовать вариант погашения долга пакетом акций должника. Но появляются трудности оценки этих акций. Их разрешение просит совместных согласований у покупателя и торговца.

В конце концов, в-5-х, если клиент не в состоянии погасить собственный долг, то при большенном удельном весе этого долга в общей сумме кредиторской задолженности покупателя Применение векселя в условиях кризиса неплатежей, торговец может объявить его нулем со всеми вытекающими отсюда последствиями.

Поставки оборудования, тс и другой техники, применяемых в качестве главных фондов

Торговец может производить поставки тс, станков, вычислительной и оргтехники и других технических средств, как посредническим структурам на постоянной базе, так и конкретно конечным покупателям на разовой базе. В первом Применение векселя в условиях кризиса неплатежей случае ситуация подобна той, что описана выше.

Совсем другой оказывается ситуация, если вышеперечисленные продукты продаются конечным покупателям. И те их употребляют в качестве главных фондов. Специфичность этих поставок заключается в последующем:

поставки оборудования и технических средств носят, обычно, разовый нрав;

имеют место высочайшая цена поставок и, следователь но Применение векселя в условиях кризиса неплатежей, значимый риск огромных утрат торговца от несвоевременной оплаты поставленной продукции;

оборудование и технические средства для конечного потребителя есть вкладывательные продукты, потому основными финансовыми источниками их закупки и монтажа являются прибыль покупателя и вкладывательные кредиты банков;

при ограниченном платежеспособном спросе оборудование, тс и вычислительная техника становятся теми продуктами, сбыт которых Применение векселя в условиях кризиса неплатежей затруднен.

Как обозначено выше закупка оборудования осуществляется за счет вкладывательных источников, которые в отличие от обратного капитала, применяемого при закупках сырья и материалов, наименее подвижны. Образование прибыли, достаточной для оплаты этого оборудования, находится в зависимости от рентабельности хозяйственной деятельности, денежных результатов. Потому тут выше риск неплатежей, чем по закупкам продуктов Применение векселя в условиях кризиса неплатежей за счет обратных средств. Беря во внимание перечисленные особенности, разглядим варианты действий торговца в данной ситуации и его отношений с покупателем.

Сначала, беря во внимание большой риск, торговцу нужно провести определенную подготовительную работу по выявлению состояния платежеспособности покупателя, его обязательности, Информацию можно получить, контактируя с покупателем, через других поставщиков Применение векселя в условиях кризиса неплатежей, поставлявших свою продукцию этому покупателю ранее, через спец организации и даже сми.

Если есть полная уверенность в надежности и достаточности денег у покупателя, то поставка может быть осуществлена с следующей оплатой отгруженного либо поступившего покупателю продукта.

В этом случае, если у покупателя нет достаточных средств, чтоб оплатить Применение векселя в условиях кризиса неплатежей продукт единовременно, то торговец может предложить поставку на критериях коммерческого кредита (если у него имеется такая возможность); выписку векселя, но при всем этом клиент должен представить гарантию погашения задолженности со стороны больших и надежных денежных институтов.

Если клиент не сумел получить таких гарантий, то можно проработать с ним вопрос Применение векселя в условиях кризиса неплатежей поставок на критериях лизинга с привлечением лизинговой конторы для закупки оборудования и сдачи его в аренду покупателю-арендатору.

В конце концов, если и этот вариант окажется по любым причинам нереализованным, то следует использовать систему залога неподвижного имущества либо разных ценностей покупателя, соразмерных по цены подлежащих поставке продуктов.

Как один из вариантов последних Применение векселя в условиях кризиса неплатежей мер в случае заинтригованности торговца в сбыте продукции можно посоветовать вариант оплаты дорогостоящей продукции высоколиквидными ценностями либо продуктами, выпускаемыми покупателем.

В всех ситуациях, даже, когда у торговца с покупателем имеются долгий договор и закоренелые связи, целенаправлено решать все усилия для того, чтоб торговец имел информацию о платежеспособности покупателя, об Применение векселя в условиях кризиса неплатежей общем состоянии его дел и денежных результатах. Торговец должен своими действиями показывать настроенность на партнерство, сотрудничество и заинтригованность в благополучии покупателя. Тогда клиент будет открыт для поставщика, не будет бояться информировать его о вероятных трудностях в своевременной оплате поставляемых продуктов.
Поиск совместных решений по предотвращению нарушений критерий Применение векселя в условиях кризиса неплатежей договоров в части платежей есть более оптимальный и цивилизованный путь упреждения просроченной задолженности.

Таким макаром, как это не покажется несущественным, деловые партнерские дела и сотрудничество торговца с покупателем способны обеспечить более резвое и действенное решение заморочек и сокращения просроченной задолженности.

Перечень литературы:

О рынке ценных бумаг Закон Русской Федерации Применение векселя в условиях кризиса неплатежей от 22.04.96 N 39-ФЗ

Штатский Кодекс Русской Федерации (часть 1-ая) (с дополнением на 12 августа 1996 года) от 30.11.94 N 51-ФЗ

Штатский кодекс Русской Федерации (часть 2-ая) (с переменами и дополнениями от 12 августа 1996 года) от 26.01.96 N 14-ФЗ

О переводном и ординарном векселе Закон Русской Федерации от 11.03.97 N 48-
ФЗ

О банковских операциях с векселями. Письмо Центрального Банка Русской
Федерации от 9.09.91 г Применение векселя в условиях кризиса неплатежей. №14-3/30

Советы банкам по работе с векселями. Приложение к письму Центрального
Банка Русской Федерации от 9.09.91 г. №14-3/30

Александров С. А., Пугачев Ф. И. Кредитные средства воззвания и платежа
(теория и практика). - М., "Факт", 1991.

Ачкасов А. И. Операции "А-форфе". - М., Консалтбанкир, 1994. -
(Интернациональный банковский бизнес).

Мелкумов Я. С. Вексель и его внедрение Применение векселя в условиях кризиса неплатежей в хозяйственном обороте. - М.,
АО "ДИС", 1995. (Искусство финансиста).

Бархатов В. Операции с векселем: как использовать западный опыт. - Рынок ценных бумаг, № 10, 1995.

Экономика и жизнь, № 9, 10, 13, 33, 35, 1995.

Экономика и жизнь, № 3, 4, 15, 41, 44, 1996.

Эксперт, № 3, 31, 1996.

Деньги №10, 11 1994

Деньги №1, 2, 4, 7, 1995

Деньги №4, 5, 6, 8, 11 1996
-----------------------

Оплата

Торговец

Клиент

Передача продукта

Оплата

Торговец

Клиент

Передача продукта

Клиент

Торговец

Аванс

Торговец

Клиент

Поставка

Клиент

Торговец

Окончательный расчет

Торговец

Клиент

Аванс

3-я сторона

Клиент

Поставка

Клиент

Торговец

Аванс

Торговец

3-я сторона

Окончательный расчет

Торговец

Клиент

3

Банк обслуживающий покупателя

Банк обслуживающий торговца

6

4

1

2

Клиент

Торговец

1

5

Поставка

Клиент

Торговец

Оплата чеком

Торговец

Клиент

Погашение чека

Банк

Торговец

Покупка чеков

Банк

Клиент

Поставка

Клиент

Торговец

Оплата чеком

Торговец

Клиент

Погашение чека

Банк

Торговец

Гарантия

Клиент

Гарант

Поставка

Клиент

Торговец

Оплата

Торговец

Клиент

Гарантия

Клиент

Гарант

Поставка

Клиент

Торговец

Оплата

Торговец

Гарант

Возврат средств

Гарант

Клиент

Страховые взносы

Страховая Применение векселя в условиях кризиса неплатежей компания

Торговец

Поставка

Клиент

Торговец

Страховые выплаты

Торговец

Страховая компания

Возврат средств в регрессном порядке

Клиент

Страховая компания

Поставка

Клиент

Торговец

Продажа долгов

Клиент долгов

Торговец

Погашение долгов

Клиент долгов

Клиент

1-й вариант

Передача предмета залога

Торговец

(кредитор лицо чье обязательство обеспечено залогом)

Клиент

(должник не выполнивший свое обязательство)

Погашение долгов за счет реализации залога

Получение средств за проданный залог

Клиент предмета залога

Продажа предмета залога

2-й вариант

Соглашение о поставке

Торговец

Арендатор

Соглашение о финансировании

Лизинговая компания (арендодатель)

Арендатор

Лизинговый контракт

Арендатор

Торговец

Лизинговая компания (арендодатель)

Поставка

Арендатор

Торговец

Оплата

Торговец

Лизинговая компания Применение векселя в условиях кризиса неплатежей (арендодатель)

Лизинговые платежи

Лизинговая компания (арендодатель)

Арендатор

Контракт факторинга

Банк

Торговец

Поставка

Клиент

Торговец

Отгрузочные документы

Банк

Торговец

Оплата

Торговец

Банк

Взимание долгов

Клиент

Банк

Поставка

Клиент

Торговец

Оплата высоколиквидными

ценностями

Торговец

Клиент

Поставка

Клиент

Торговец

Оплата продуктами

Торговец

Клиент

Продажа продуктов

Клиент на рынке

Торговец

Кредитная политика

Кому

Кредитные условия

Сколько

Кредитный анализ

Решение о предоставлении кредита

Соответствует ли состояние статей баланса кредитной политике

Контроль за статьями баланса

Анализ прибыльности конфигураций кредитных критерий

Пересмотр кредитной политики при необходимости


1, 2, 3, 4


primenenie-tehnologij-v-obrazovanii.html
primenenie-teoremi-ob-izmenenii-kineticheskoj-energii-k-izucheniyu-dvizheniya-mehanicheskoj-sistemi.html
primenenie-teorii-motivacii-dlya-povisheniya-effektivnosti-upravleniya-personalom.html