Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат

СОДЕРЖАНИЕ

Введение..............................................2

Разновидности аккредитивов............................4

Правовые источники. Интернациональная судебная практика...7

Права и обязанности сторон...........................10

Юридическая природа..................................20

Комменты..........................................22

Литература...........................................25

ВВЕДЕНИЕ

Перед каждым субъектом хозяйствования, заключающим внешнеэкономическую сделку, связанную с исполнением или принятием выполнения валютного обязательства, стоит неувязка выбора способа платежа. Понятие способа платежа сложившееся в интернациональной торговле, является более широким и Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат поболее всеохватывающим, ежели применяемое в российском финансовом праве понятие формы расчетов. Если последнее обхватывает только формально-юридические стороны расчетной операции (права и обязанности сторон, форма документооборота), то способ платежа вместе с ним включает также экономическую сторону внешнеторговой операции.(1) В итоге объединения правовых и экономических критериев все способы платежа в Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат интернациональной торговле может быть выстроить в виде определенной парадигмы, на последних полюсах которой находятся способы платежа, очень прибыльные для одной из сторон во вред интересам другой, а поближе к центру - те, которые более уравновешивают баланс интересов покупателя (плательщика) и торговца (получателя средств).

Более непропорционально распределены интересы сторон при использовании Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат авансового платежа и платежа на открытый счет. На самом деле эти два способа платежа - зеркальное отражение друг дружку с той различием, что все достоинства, которые появляются в первом у торговца, во 2-м приобретает клиент. Авансовый платеж в полной контрактной сумме подразумевает практически кредитование торговца с полным переносом всех рисков на покупателя. Платеж Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат на открытый счет предугадывает оборотное: товарный кредит в пользу покупателя и только потом - оплату поставленных продуктов. Интересы сторон более уравновешены, но значимые достоинства покупателя все таки остаются, при использовании незапятнанного инкассо . Этот способ платежа предугадывает посредничество банка, который прямо за поставкой продукта отсылает покупателю денежные документы Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат (векселя, чеки) с требованием платежа (для переводных векселей - акцепта). Интересы торговца защищены еще в основном, когда денежные документы сопровождаются коммерческими (коносаменты, инвойсы, страховые свидетельства и пр.), передача которых покупателю против платежа способна передать ему правовой титул на продукты, или легитимизировать его в качестве соответствующего их получателя. Этот способ платежа Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат называется документарным инкассо . Но все таки главным недочетом инкассовой операции для торговца является отсутствие жесткой гарантии платежа.(2) Потому очень применимым в таком случае вариантом для него является принятие такового обязательства банком, в платежеспособности которого торговец не колеблется. Таким способом является документарный аккредитив , который предугадывает нормально вероятное сочетание интересов сторон Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат, так как меж торговцем и покупателем возникает банк - собственного рода независящий судья, гарантирующий платеж, но только по предоставлении торговцем документов (отсюда определение - документарный), подтверждающий факт соответствующего выполнения им обязательства произвести поставку.

Понятие аккредитив употребляется в широком и узеньком значении термина. В узеньком смысле (как форма безналичных расчетов и как Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат определенное юридическое понятие) аккредитив представляет собой условное обязательства банка выполнить платеж третьему лицу (бенефициару), выданное по поручению клиента и на обозначенных им критериях. Условием вступления обязанностей в силу является предъявление бенефициаром соответствующих документов, обозначенных в критериях аккредитива и ранее определенных клиентом в заявлении на открытие аккредитива. В широком смысле (как Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат способ платежа) аккредитив обхватывает весь комплекс отношений сторон внешнеэкономической сделки: торговца и покупателя (или сторон другого основного контракта, лежащего в основании аккредитива, к примеру, подрядчика и заказчика), банка-эмитента, авизирующего банка, рамбурсирующего банка, также перевозчиков, страховой компании и т.д. С правовой точки зрения кроме однобокого обязательства банка-эмитента Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат аккредитив рассматривается как большой комплекс договорных отношений меж другими участниками операции, вытекающих из контракта банковского счета и заявления клиента об открытии аккредитива, контракта об установлении корреспондентских отношений меж банками, кредитного контракта (если кредит раскрывается за счет заемных средств), контракта купли-продажи либо другого контракта, лежащего в основании открытия аккредитива и др Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат.

Внедрение аккредитивной формы расчетов открывает широкие способности для финансирования одной из сторон основного контракта, как методом использования коммерческого, так и банковского кредита. Коммерческий кредит покупателю может предоставляться с внедрением аккредитивов с рассрочкой платежа. Банковский кредит покупателю имеет место при открытии аккредитивов за счет банка и непокрытых аккредитивов Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат, также в разных видах акцептных кредитов (выставление покупателем векселей за приобретенные продукты конкретно на банк). Коммерческий кредит торговцу предоставляется с внедрением т.н. “ аккредитивов с красноватой обмолвкой”. Банковский кредит торговцу может иметь форму негоциации векселя (т.е. покупки либо учета, сопровождаемых индоссированием векселя в пользу банка), представленного торговцем Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат, либо покупки банком еще не поступившей по аккредитиву выручки с незамедлительным платежом клиенту. Вероятны и другие варианты финансирования либо сочетания только-только нареченных.

Исторически первичной формой аккредитива были т.н. кредитные письма(3) , показавшиеся в средние века как простая форма перевода средств для предстоящего получения в другом месте. Отправляясь в дорогу Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат, путник, не хотя подвергаться риску утраты суммы, сдавал ее собственному банкиру, который взамен предоставлял уме кредитное письмо, дававшее право по прибытии обратиться к местному банкиру за получением означенной в кредитном письме суммы. В предстоящем два банкира без помощи других улаживали свои имущественные претензии друг к другу. Практически аккредитив Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат развился из той же исторической формы банковского документа, что и переводной вексель. Этим можно разъяснить то что разные на 1-ый взор платежные документы имеют в собственных чертах много общего. Аккредитивные письма в собственной начальной функции (сервис неторговых операций физических лиц) встречаются, правда, нечасто и по нынешний денек. А именно эмиссией Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат еще не так давно занимался прошлый Сбербанк СССР.

Употребляются аккредитивы и во внутренних расчетах (гл. VI Положения о безналичных расчетах в РБ, утв. НБ РБ 31.01.97 г.(, но еще пореже. Основная причина в том что во внутригосударственных расчетах завышенные гарантии платежа для торговца могут достигаться другими средствами (наличие действующих рычагов Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат судебной защиты). Совместно с тем, во внутренних расчетах на этом фоне ясно появляются такие недочеты аккредитива как относительная накладность и продолжительность документооборота.

Документарный аккредитив как инструмент расчетов во внешнеторговых операциях должен своим возникновением их резкому росту посреди XIX в. (см: R.L.Jordan. W.D.Warren. Commercial law. New Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат York. 1992. p.445). Параллельно появилась потребность в интернациональной унификации норм и правил использования аккредитивов. Эту роль на себя взяла Интернациональная торговая палата (МТП), которая с 1993 г. начала издавать временами пересматриваемые Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов. В текущее время действует шестая редакция 1993 г. (публикация МТП №500, которая в предстоящем для удобства в Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат согласовании с английским вариантом аббревиатуры будет именоваться UCP 500).

РАЗНОВИДНОСТИ АККРЕДИТИВОВ

В аккредитивной операции участвует несколько сторон, любая из которых имеет установившееся наименование. Банк-эмитент финансовое учреждение, чье обязательство произвести платеж, фактически, и называется аккредитивом в узеньком смысле. Приказодатель (аппликант) - клиент, по поручению которого банк-эмитент открывает аккредитив; клиент Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат по основному договору. Бенефициар - лицо, в пользу которого открыт аккредитив; клиент по основному договору. Исполняющий банк - банк, уполномоченный эмитентом произвести проверку документов и платеж. Авизирующий банк - банк, извещающий бенефициара об открытии аккредитива. Подтверждающий банк - банк, разделяющий ответственность перед бенефииаром по аккредитиву вместе с банком-эмитентом. Рамбурсирующий банк - банк Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат, практически перечисляющий сумму платежа в пользу бенефициара. Это только главные участники аккредитивной операции, при этом очень нередко один и тот же банк может выступать в разных функциях: так, авизирующий банк может выступать и в качестве исполняющего, и подтверждающего; подтверждающий банк обычно является исполняющим; банк-эмитент может практически выступать и в Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат роли приказодателя, если открыл кредит по своим операциям и от собственного имени и т.п.

Есть определенные специальные разновидности аккредитивов. Сначала, каждый аккредитив должен ясно указывать, является он отзывным (т.е. может быть в хоть какой время аннулирован банком-эмитентом) либо безотзывным . При отсутствии такового указания аккредитив считается безотзывным Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат (ст.6 “с” UCP 500). При всем этом отзывный нрав практически лишает аккредитив всех его преимуществ по сопоставлению с другими формами расчетов и потому на практике применяется очень изредка.(4)

Зависимо от содержания самого аккредитивного обязательства различают аккредитивы:

а) с платежом по предоставлении документов;

б) с платежом с рассрочкой ;

в Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат) исполняемый методом акцепта векселя , выставленного на банк-плательщик;

г) исполняемые методом негоциации векселя.

В практике интернациональной торговли сложились определенные традиции и предпочтения в выборе форм платежа по аккредитиву. Англо-американский тип аккредитива почти всегда связан с внедрением векселя (даже если он подлежит оплате по предоставлении). Оплачиваемого банком-эмитентом. Внедрение векселя чуждо европейскому Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат типу , предусматривающему, обычно, воплощение платежа против документов авизирующим банком. Основное внимание в предстоящем будет уделено европейскому (всераспространенному не только лишь в Европе, да и, к примеру, в латиноамериканских странах) типу аккредитива.

В тех случаях, когда банк-эмитент находится на местности зарубежного страны, бенефициар часто лишен подабающих средств Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат правовой защиты в случае неплатежа со стороны последнего (необходимость возбуждения дела в суде зарубежного страны, трудности с его исполнением при отсутствии соглашения о правовой помощи меж 2-мя странами и т.п.). Чтоб избежать, также с целью защиты интересов бенефициара от политических, валютно-переводных и иных рисков, употребляется подтвержденный аккредитив. Если неподтвержденный Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат аккредитив - это условное обязательство совершить платеж банка-эмитента, то подтвержденный - это солидарное обязательство 2-ух банков, как эмитента, так и подтверждающего банка, который обычно размещен в том же государстве что и бенефициар.

Если подавая в банк заявление об открытии аккредитива, приказодатель сразу представляет банку-эмитенту сумму, за Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат счет которой должен проводится платеж, то таковой аккредитив называется покрытым . Во всех других случаях, когда эмитент воспринимает на себя кредитный риск (имеется в виду возможность платежа в пользу бенефициара за счет собственных средств), аккредитив является непокрытым .

Компенсационный аккредитив представляет собой обязательство, служащее обеспечением другого аккредитива. К примеру, клиент открывает аккредитив Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат в пользу посредника (комиссионера), а последний употребляет его в качестве покрытия под другой аккредитив, который он открывает в пользу комитента.

Так как в почти всех американских штатах существует запрет на выдачу гарантий банками, финансовая промышленность США выработала специфическую разновидность гарантийных обязанностей - запасный (stand-by) аккредитив, который подчиняясь требованию UCP Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат (ст.1), в то же время делает совсем иную хозяйственную функцию: это не форма расчетов, а обязательство банка-эмитента гарантировать платеж в другой форме со стороны приказодателя. Совет Управляющих Федеральной запасной системы США обусловил запасный аккредитив как “обязанностей, выданное эмитентом бенефициару выплатить суммы, взятые в долг либо приобретенные в качестве Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат предоплаты либо зачисленные на счет стороны по сделке (клиента) либо выполнить платеж в счет подтверждения задолженности стороны по сделке либо совершить платеж в случае хоть какого неисполнения обязанностей стороной по сделке”. Запасный аккредитив делает первоначальное обязательство банка, независящее от основной коммерческой сделки, ее критерий и средств защиты. На самом Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат деле - это независящая банковская гарантия, облеченная в форму акредитива.

Аккредитив с “красноватой обмолвкой ” позволяет бенефициару получить аванс в счет аккредитива до момента отгрузки продукта и передачи товарно-распорядительных документов. Суть и предназначение таких аккредитивов легче осознать, обратившись к истории появления: аккредитивы с “красноватой обмолвкой” появились в практике аукционной торговли шерстью (в Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат Австралии, Новейшей Зеландии, Южной Африке), когда европейские импортеры-аппликанты предоставляли таким макаром аванс своим агентам в этих странах для роли в аукционах по ее оптовой закупке.

Без преувеличения уникальную правовую ситуацию представляют собой переводные (трансферабельные) аккредитивы. Эта уникальность выражается в том, что передача аккредитива первым бенефициаром второму Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат значит передачу не только лишь прав кредитора (по валютному обязательству), да и обязательств должника (обязанностей должника выполнить поставку продукта по основному договору). Другими словами - трансфер аккредитива - это и уступка требования, и перевод долга сразу. Перевод аккредитива просит неотклонимого согласия на это со стороны банка, уполномоченного провести платеж. По воззрению Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат К.Шмиттгоффа, “переводной вексель кидает вызов классической систематизации перехода прав”, (lbid)(5) . UCP 500 (ст.48) содержат принципиальные правила для перевода. Главные из их: перевод аккредитива допускается, если только он вначале определен как переводной; аналогично в качестве диспозитивной нормы изложено правило, что аккредитив может переводится только один раз. От перевода отличается уступка Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат выручки по аккредитиву (ст.49 UCP 500), которая в юридическом плане представляет собой уступку начальным бенефициаром права требования следующему бенефициар, которая может осуществляться как с уведомлением, так и без уведомления банка-эмитента.

ПРАВОВЫЕ ИСТОЧНИКИ. Интернациональная СУДЕБНАЯ ПРАКТИКА

Обширное и беспрекословное внедрение правил, издаваемых неправительственной интернациональной организацией, каков является МТП, в особенности Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат с учетом их вероятных коллизий с нормами государственного законодательства, далековато не безусловно. Появляется вопрос о их юридическом статусе и юридической силе. Подходя к решению данной трудности, таковой знатный спец в области интернационального права как Шмиттгофф (C.M. Schimtthoff. Cit. opt) определяет Унифицированные правила как обычай (usage) интернациональной торговли Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат, в то же время подчеркивая трудность в определении правил внедрения и их юридической силы. Для решения этой задачки он выстраивает общую систематизацию обычаев интернациональной торговли:

1) нормативные торговые обычаи

а) легитимные обычаи;

б) универсальные обычаи.

2) договорные торговые обычаи

а) транснациональные формуляры;

б) другие обычаи.

3) фактические торговые обычаи(6)

Если UCP относят к категории 1(б Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат), то они используются независимо от воли банка-эмитента. Если к категории 2(а), то в тексте аккредитива непременно должна быть ссылка на UCP. Коммерческий трибунал Брюсселя в решении от 16.11.78г. также сделал вывод, что UCP используются в правоотношениях сторон, которые в процессе собственной хозяйственной деятельности обычно употребляют Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат аккредитивы, вне зависимости от наличия прямого соглашения об их применении. Во Франции в решении Кассационного суда подчеркнуто, что UCP имеют таковой же нормативный эффект, как и статьи Штатского кодекса. Еще ранее, в 1976г. Коммерческий трибунал Парижа отклонил утверждение одной из спорящих по делу сторон о том, что UCP представляют собой Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат только рекомендацию. В решении говорилось что правила отражают обычаи, являющиеся источником права, и в качестве таких могут действовать при отсутствии прямо выраженной ссылки на их сторон, если они не исключили в той либо другой степени их применение. На этой же позиции стоит судебная практика Италии, США, ФРГ и ряда других Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат государств, отрицающая обязательность ссылки на UCP в критериях аккредитива для их внедрения.

Любопытен статус UCP в южноамериканском праве. Дело в том, что там аккредитивные операции впрямую урегулированы в разд.5 Единообразного торгового кодекса (ЕТК) США. Но в ряде штатов методом соответственной обмолвки можно поменять применение государственного права на Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат UCP, при этом не только лишь во наружной, да и во внутренней торговле.

Статус UCP в Беларуси определен в “Аннотации о банковских операциях по интернациональным расчетам” Государственного банка Республики Беларусь от 2 сентября 1998 г. №95. Согласно ст. 3 этой аннотации “При осуществлении операции по интернациональным расчетам в форме документарного аккредитива уполномоченные банки и Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат их клиенты руководствуются истинной аннотацией, также используют положения Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов МТП в редакции №500.(7) При авизовании аккредитива учавствующим в нем банкам по системе SWIFT в соответственных форматах 7-й категории аккредитив подчиняется Унифицированным правилам без специальной обмолвки об этом, если в тексте сообщения не сказано об ином.” Cледует Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат также увидеть что до возникновения данной аннотации положение UCP 500 не было полностью определенным. Согласно ст.561 ГК РБ к правам и обязательствам сторон внешнеторговой сделки применяется коллизионная привязка к закону места совершения сделки, если стороны не условились об ином. В тех варианта, когда текст аккредитива содержит ссылку на Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат его подчинение UCP, последние практически получают силу схожих договорных критерий. Но ст.1 UCP 500 говорит, что “они являются неотклонимыми для всех заинтересованных сторон при отсутствии прямо выраженного соглашения об ином”. В отличие от предшествующей редакции UCP 1983г. (UCP 400) из новейшей практически пропала фраза об обязательности ссылки на подчинение UCP, т.е. практически Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат введена презумпция их внедрения. Схожая презумпция содержится и в правилах телекоммуникационной системы SWIFT, средством которой авизируется большая часть аккредитивов. Разумеется, что применение UCP в контексте белорусского законодательства при отсутствии ссылки на их в тексте аккредитива просит соответственной санкции на это, выданной в рамках государственной правовой системы Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат.

Определившись со статусом UCP, нужно увидеть, что, невзирая на свое широчайшее распространение, Унифицированные правила не обхватывают всех сторон аккредитивной операции. На самом деле UCP регулируют только аккредитив в узеньком смысле, как однобокое обязательство банка-эмитента перед бенефициаром, оставляя незатронутыми многие дела меж банками, меж приказодателем и бенефициаром, меж приказодателем и банком-эмитентом Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат. Дела меж банком-эмитентом и банком, осуществляющим конкретное представление средств бенефициару, урегулированы в другом издании МТП - Унифицированных правилах по межбанковскому рембурсированию по документарным аккредитивам (публикация №525). URR 525 используются, если банк-эмитент сделал обмолвку об этом в тексте рамбурсных возможностей. Но при использовании аккредитивов через систему SWIFT, URR 525 используются Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат автоматом, если условия аккредитива не содержат обмолвки об ином.

Вкупе с тем даже внедрение UCP и URR в отношениях сторон не снимает вопрос о выборе применимого права. Ну и само знакомство с текстами Унифицированных правил, написанных очень легкодоступным языком, позволяет судить, что они адресованы сначала банковским служащим, а не юристам Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат. Об этом гласит и сама техника документов, разительно отличающаяся от юридической техники других интернациональных конвенций, также государственного законодательства в области штатского и торгового права: избегание использования специальной юридической терминологии, отсутствие в Унифицированных правилах отсылочных, бланкетных и коллизонных норм и пр. Потому встает вопрос о выборе для восполнения Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат содержания правил права, применяемого в качестве применимого.

Естественно, что схожий подход упирается в фактические различия государственных коллизионных норм. В забугорной науке предприняты пробы каким-то образом сконструировать общие подходы к решению данной трудности. Так Куркела, анализируя направления развития интернационального личного права (МЧП) в это сфере, отмечает показавшуюся в ближайшее время Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат тенденцию избрания участниками в качестве применимого собственного государственного права, которую он именует “homeword trend”. Вкупе с тем, по его воззрению, в качестве применимого было бы оправданнее использовать коллизионную привязку и право страны банка-плательщика. К. Шмиттгофф выдвигает три догадки в ряде всевозможных случаев подтвержденных судебной практикой, об определении Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат в аккредитивной операции применимого права: 1) в отношениях клиент - банк-эмитент применяться должно право страны, где осуществляется деятельность банк и где раскрывается аккредитив; 2) в отношениях бенефициар - банк-эмитент и бенефициар - авизирующий банк более тесновато связанной системой права является право страны авизирующего банка; 3) оно же может применяться для отношений банка-эмитента с авизирующим Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат банком. В тех случаях, когда аккредитивное обязательство исполняется с внедрением векселя, применимое право определяется с учетом вексельных норм, а именно, для участвующих в ней стран с учетом норм Женевской конвенции, имеющей целью разрешение неких коллизий законов о переводных и обычных векселях 1930 г.

В конце концов, дела сторон Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат аккредитивной операции кроме UCP и государственного права, избранного в качестве применимого в значимой степени корректируются правилами внутреннего денежного регулирования стран участников операции. Виду собственного бесспорного приоритета над UCP, также в силу собственного экстерриториального нрава деяния денежное законодательство способно в значимой степени определять либо даже диктовать условия аккредитива ( в Беларуси Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат к примеру, ограничивать сроки коммерческого и банковского кредитования участников аккредитивной операции, также цели, сроки и порядок использования полученной на внутреннем рынке или поступившей в качестве выручки зарубежной валюты).

ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

“Недостаточно правовой” нрав UCP вынудил доктрину сконструировать собственного рода общую часть UCP, определяющую главные принципы их внедрения Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат. Сначала нужно учесть, что аккредитив представляет собой разумный компромисс интересов всех участвующих сторон: для торговца - получение в качестве плательщика надежного банка, в платежеспособности которого он не колеблется; для плательщика - уверенность в том, что платеж будет совершен только по получении всех нужных документов, нареченных им при открытии аккредитива и подтверждающих факт поставки. Для Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат банка-эмитента, принимающего на себя опасности как торговца, так и покупателя, вводятся бессчетные льготы и послабления. Так, он не несет ответственности за: форму, полноту, точность, подлинность либо юридическое значение всех документов либо содержащихся в их критерий; описание, количество, качество, кондиционность, упаковку, доставку, ценность либо фактическое наличие Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат обозначенных в документах продуктов, а ровно за добросовестность, деяния и/либо бездействие, платежеспособность, выполнение обязанностей, коммерческую репутацию грузоотправителя, перевозчиков либо страховщиков продукта либо всякого другого лица (ст.15 UCP); за последствия задержки и/либо утраты в пути каких или сообщений, писем либо документов, за задержку, также искажение либо другие ошибки, возникающие при передаче Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат телекоммуникационных сообщений, за ошибки в переводе и истолковании технических определений (ст.16 UCP); за последствия событий, обычно толкуемых как форс-мажор (ст.17 UCP); за неисполнение переданных инструкций другой стороной, даже если эта другая стороны были выбраны им без помощи других (ст.18 UCP). В отношениях с приказодателем, неисполнившим тем Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат или другим образом свои обязательства перед банком-эмитентом (к примеру, непредставившим покрытие под платеж, произведенный в пользу бенефициара), банк эмитент может задерживать товарораспорядительные и остальные грузовые документы, что осложнит или сделает неосуществимым распоряжение приказодателем, поступившим в его адресок грузом. В свою очередь, и другие банки, завлеченные банком-эмитентом к Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат выполнению аккредитива, вправе немедля отрешиться от выполнения инструкций с уведомлением последнего (ст.ст. 7 UCP 500, 9”d” URR 522).

Обозначенные нормы позволяют сконструировать два главных принципа: ф) автономии аккредитива; б) серьезного соответствия. Принцип автономии аккредитива выражен в определенных статьях UCP и URR: аккредитив по собственной природе представляет собой сделку, обособленную от Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат контракта купли-продажи либо другого контракта (ов), на котором он может быть основан, и банки ни в коей мере не связаны и не должны заниматься такими договорами, даже если в аккредитиве есть какая или ссылка на таковой контракт; аналогично клиент в итоге собственных отношений меж банком-эмитентом либо бенефициаром не может Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат предъявить претензию по обязанностям банка произвести платеж, оплатить либо акцептовать переводной (ые) вексель (я) (тратты) либо негоциировать и/либо выполнить любые обязательства по аккредитиву (ст.3 “a” UCP 500); если только исполняющий банк не является подтверждающим банком, выполнение банком-эмитентом не делает для исполняющего банка какого-нибудь обязательства произвести платеж Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат, платеж с рассрочкой, акцептовать тратты либо произвести негоциацию (ст.10”c” UCP 500); рамбурсное полномочие является независящим от аккредитива, на который в нем содержится ссылка и рамбурсирующий банк не связан его критериями, даже если рамбурсные возможности содержат ссылку на таковой аккредитив (ст.3 URR 522). В качестве 1-го из проявлений принципа автономии Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат можно именовать запрет выставлять векселя в рамках аккредитивной операции конкретно на покупателя (ст.9”b” “iv” UCP 500). Таким макаром, как сам аккредитив независим от всех договоров меж торговцем и покупателем, меж банками, участвующими в операции, так и эти другие сделки не зависят от критерий аккредитива. Говоря правовым языком - аккредитив (если он безотзывной Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат) представляет собой одностороннюю абстрактную сделку, в какой банк-эмитент не вправе отрешиться от выполнения обязательства со ссылкой на неисполнение встречного обязательства другой (к примеру, непоставку продукта покупателем). Тем паче по общепринятому правилу не имеет права ссылаться на такие происшествия клиент который вообщем не является стороной аккредитивной (в Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат узеньком смысле термина) сделки.(8)

Вкупе с тем, хотя UCP и не содержат никаких оговорок, позволяющих банку-эмитенту отказать в платеже бенефициару в случае неисполнения контрактных обязанностей последним, государственная судебная практика ряда государств, основываясь на внутреннем процессуальном законодательстве, выработала определенные исключения из принципа автономии аккредитива. Так, во Франции приказодатель, согласно решения Апелляционного Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат Суда Парижа от 15 июня 1950г., был управомочен обратиться в трибунал за наложением ареста на аккредитив с елью воспрепятствовать платежу в пользу бенефициара. Правда позже Кассационный Трибунал (15.10.1981г.) отказал приказодателю в праве наложить арест, сочтя, что безотзывность аккредитива препятствует хоть какому иску, имеющему последствием паралич механизма. Это решение Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат, сначало касавшееся варианта ареста, практикуемое относительно обязательства, связанного с контрактом, на котором основан аккредитив, в последствии было всераспространено на случаи, когда повод для ареста является сторонним основному договору. Но в случае мошенничества бенефициара, судебная практика позволяет приказодателю перекрыть аккредитив. Мошенничеством числятся случаи представления липового документа (к примеру коносамента) либо представления Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат неверных сведений (к примеру, продукт, объявленный в фактуре, не соответствует товару, переданному экспедитору), также случаи, когда сам аккредитив является липовым. Но арест может быть наложен исключительно в случаях, когда подтверждения мошенничества полностью неопровержимы. Обычных догадок недостаточно (см: Гавальда, Стуфле Банковское право М. 1996).

Недавнешнее решение Верховного Суда ЮАР обусловило Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат, что основанием для отказа банка в платеже по аккредитиву может быть только судебное решение, в каком ясно указывается, что документы представлены торговцем с внедрением обманных действий.

Англо-американская судебная практика также существенно скорректировала принцип автономии аккредитива. Так, он не может быть применяться в случаях, когда банку становится понятно об обманных Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат действиях бенефициара до момента предоставления документов и переводных векселей. Само понятие обмана применительно к аккредитивам, понимается как “изменение с целью обмана представляемых документов” либо “связанная с обманом отгрузка мусора либо же продукта более низкого свойства, существенно отличающего с тем, что назван в аккредитиве и основном договоре” (United Bank Ltd. v Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат Cambridge Sporting Goods Corp., 1976). Но, считается, что интересы покупателя по аккредитиву не могут быть защищены методом наложения запрета в тех случаях, когда имеет место обман со стороны третьих лиц (к примеру, экспедитора), о котором бенефициар не знал. Правда, в таких случаях у покупателя остаются в арсенале другие средства Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат защиты, не связанные впрямую с аккредитивом (к примеру, вытекающие из ст.5-111 (1) ЕТК США: нарушение гарантий, связанных с передачей документов).

В целом анализируя практику британских судов по применению UCP, К.Шмиттгофф обусловил три вероятных ситуации, связанных с обманными действиями: 1) имеет место заявление, изготовленное покупателем банку и основанное на подозрении (даже суровом), но Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат не доказаном, о том что совершен обман; 2) для банка считается прямо установленным, что документы поддельные либо обманные, но бенефициар об обмане не знает, т.к. это обман третьих лиц; 3) у банка есть прямое подтверждение, что существует обман и что бенефициар знает о нем. Исключительно в последнем случае Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат банк вправе отказать в платеже.

В южноамериканском законодательстве имеется ровная норма, регламентирующая деяния банка в схожих случаях. Имеется в виду ст.5-114 (2) ЕТК США, в согласовании с которой банк-эмитент, если не имеется договоренностей об ином, должен оплатить аккредитив, по наружным признакам соответственный его условиям, даже если ему понятно Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат, что документ является поддельным или липовым, либо в сделке имеется обман. Осуществлению платежа может воспрепятствовать только трибунал соответственной юрисдикции. При этом действие данной нормы распространяется на аккредитивы, подчиненные как ЕТК, так и UCP. Вообщем, как демонстрируют южноамериканские обзоры судебной практики по данному вопросу (см: R.L.Folsom, M.W Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат.Gordon, J.A.Spanogle. International Business Transactions. St.Paul. 1992.), она довольно длительно колебалась меж беспрекословным признанием независящей природы аккредитива и признанием как таким, но только в той мере, которая позволяет учесть также и выполнение сторонами других обязанностей, вытекающих из основного контракта. При всем этом едина позиция судов в том что, что “аккредитивная Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат сделка не является подходящим средством для возбуждения разбирательства, связанного с обычным неисполнением контракта купли-продажи”. Вкупе с тем и внедрение концепции обмана с целью получения судебного запрета на платеж по аккредитиву очень проблемно. В большинстве дел суды отказывали приказодателям в таковой защите. Один из немногих случаев удачного внедрения для Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат наложения подготовительного судебного запрета (preliminary injunction) на воплощение платежа по аккредитиву на неопределенный срок, основанный на использовании концепции недобросовестности бенефициара, - дело Dinamics Corp. of America v. Citizen and Southern Bank 1973. Но в связи с событиями в Иране (имеется в виду исламская революция 1979 г., в итоге которой Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат начали происходить срывы в выполнении контрактных обязанностей с ролью иранской стороны, что привело, к тому, что стороны, отчасти исполнившие свои обязательства начали настаивать на платеже, а именно по запасным аккредитивам) привели к определенному пересмотру этой позиции. Вкупе с тем, даже в ряде таких случаев суды отказывали в защите интересов приказодателей и эмитентов Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат из-за недостаточной доказанности обмана (напр: KMW Int. v. Chase Manhattan Bank, 1979) либо ввиду того, что сторона очень обширно толковала понятие обмана (American Bell Int. Inc. v. Islamic Republic of Iran, 1979), или их решения затрудняли возможность получения платежа неисправным поставщиком, но не исключали ее (требование подготовительного, за 3-10 дней Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат до платежа, извещения приказодателя о пришедшем требовании - Stromberg-Carlson Corp. v. Bank Melli Iran, 1979).

Завершая вопрос об автономии аккредитива, следует сказать, что разработчики UCP 500 в процессе подготовки последней редакции Унифицированных правил высказывали предложения регламентировать деяния банков с жульническими документами, но эти предложения были отклонены исходя из желания не перегружать текст Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат UCP.

Принцип строго соответствия является оборотной стороной принципа его автономности. Как банк-эмитент не должен вникать в реально складывающиеся дела торговца и покупателя по основному договору, так скрупулезно и пристально должен он относиться к предъявляемым документам - на основании которых должен делается платеж. Принцип серьезного соответствия - основная гарантия выполнения Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат основного контракта бенефициаром. О том, как строги требования к предъявляемым документам, молвят хотя бы два факта: (1) ровно) половина объема всего текста UCP 500 представляет собой детализированное описание содержания разных коммерческих документов, на основании и лишь на основании которых банк должен создавать платеж; (2) по данным различных источников и мировой Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат практике в 75-80% случаев документы не вполне соответствуют условиям аккредитива.(9) Посреди этих требований такие суровые гарантии для покупателя-приказодателя, как указание в транспортных документах, что продукты были приняты к перевозке; требование “незапятнанных” (т.е. не содержащих оговорок о дефектном состоянии продукта и/либо упаковки) транспортных документов; требование малой суммы страхового покрытия, превосходящей сумму Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат платежа по аккредитиву; требование, если другое не обсуждено в критериях аккредитива, передачи полного комплекта транспортных и страховых документов (что значит невозможность для бенефициара во время следования груза уступить продукт третьим лицам или уступить права получения страхового возмещения за него) и др. Определенный список документов, против которых Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат должен быть проведен платеж, указывается аппликантом. Посреди их можно выделить документы, имеющие свойство ценных бумаг (консамент, складское свидетельство (варрант)), также подтверждающие и сопровождающие документы (инвойсы, транспортные затратные, страховые документы, упаковочная спецификация, сертификат происхождения, ветеринарный сертификат, свидетельство о ходе работ и др.). В случаях, когда требования к документам остаются невыполненными Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат торговцем появляется вопрос о способности платежа о способности платежа против таких документов. В схожих ситуациях исполняющий банк может или получить отдельное разрешение приказодателя на создание платежа, или выставить их приказодателю на инкассо, или может произвести условный платеж, который подлежит отмене, а счет бенефициара - оборотному дебетованию, если приказодатель (эмитент) отторгнет выставленные документы Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат (см. ст.14 UCP 500). Все эти ситуации лежат на самом деле за рамками аккредитивного обязательства и регулируются другими соглашениями сторон. Во всех других случаях исполняющий банк должен возвратить документы бенефициару с требованием убрать недочеты. По другому он будет нести ответственность за платеж, произведенный не в согласовании с заявлением аппликанта Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат.

Принцип серьезного соответствия с различных позиций наглядно иллюстрируют два судебных прецеденты. В первом деле (Michael Doyle and Associates Ltd. v. Bank of Montreal, 1982), рассматривается канадскими судами, голландский банк открыл аккредитив и Doyle (торговец) отгрузил рыбу в Голландию. Bank of Montreal выступил авизирующим банком. Одним из документов, против которых Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат был должен делается платеж, был назван сертификат Канадской инспекции рыбного контроля. Н представил таковой сертификат, в заглавии которого заместо “health” (здоровья) стояло “quality” (свойства). Разница полностью несущественная, т.к. канадская инспекция выдавала только такие сертификаты. Но канадский авизирующий банк таковой сертификат, пусть формально, но хороший от критерий аккредитива, принял. Торговец представил в Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат Bank of Montreal вексель, который был некорректно акцептован, в итоге чего заполучил силу обычного. Документы, отосланные в голландский банк, были не оплачены ввиду несоответствия сертификата, а Bank of Montreal, в свою очередь, отказался платить по векселю торговцу. Торговец (истец по векселю) выиграл дело и в суде первой Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат инстанции, и в Апелляционном Суде г.Ванкувер, и в Верховном суде провинции Английская Колумбия. По воззрению судьи Тэйлора, в данном деле “банк-плательщик не имел права регресса к бенефициару, т.к. различия в правительственном сертификате были естественным, а не сокрытым недостатком”.

Применение принципа серьезного соответствия может привести и к обратным Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат результатам. Так австралийским трибуналом подверглось рассмотрению дело по иску банка-эмитента к приказодателю, закупившему под открытие аккредитива партию рожденственских огней у тайванського экспортера (Commercial Banking Co. of Sidney v. Jalsard Pty. Ltd., 1973). Продукт был сразу возвращен покупателем по его прибытии в Сидней, т.к. вся партия была дефектной, хотя не Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат плохое состояние продукта подтверждалось тайваньским сертификатом. Импортер отказался возмещать банку-эмитенту расходы по произведенному платежу, заявив, что нужно было определить платеж по аккредитиву прохождением продуктом электронного теста. Но трибунал отыскал деяния банка на сто процентов обоснованными, т.к. импортер инструктировал банк определить платеж предоставлением конкретно сертификата Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат соответственной инспекции страны экспортера, что и было изготовлено (см.: P.Ellinger. The law letters of credit. Boston 1989). Швейцарский Федеральный трибунал в решении 104 II 277 (1978) также выделил, что замена проверки документов проверкой продуктов противоречит самому понятию аккредитива (Аккредитивы. Документарное инкассо. Банковские гарант. Издание Credit Suisse. Цюрих. 1989).

Детализация и конкретизация принципа серьезного соответствия является главным Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат направлением в деятельности комиссий МТП, временами пересматривающих UCP. Так, по воззрению К.Шмиттгоффа, более принципиальным нововведением редакции 1983 г. явилось “ослабление, до некой степени, доктрины серьезного соответствия, методом определения большего числа транспортных документов, которые могут быть приняты банком, если стороны указали их в инструкциях банку-эмитенту” (C.Schmitthoff. The new Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат Uniform customs for letters of credit // Int. business transactions. p.209). В свою очередь, главные конфигурации следующей редакции UCP 1993 г. также, по воззрению Бакли, сводятся к корректировке принципа серьезного соответствия: 1) обязанность банка выявлять расхождения в документах; 2) установление периода времени (7 дней - ст. 13 “b” UCP 500), в течении которого банк должен проверить Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат документы; 3) новые эталоны для проверки банком документов; 4) правило устранения расхождений в документах (см: Buckley. The 1993 Revision of the UCP //Int. business transactions. p.235-236).

Анализ правовой стороны механизма деяния аккредитива должен быть начат с отношений торговца (бенефициара) и покупателя (аппликанта). Обычно в критериях контракта купли-продажи (либо другого хозяйственного контракта) содержится Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат обмолвка, что он заключен под отлагательным условием и вступает в силу, если в течение определенного времени клиент откроет аккредитив в пользу торговца. В договоре купли-продажи должны содержаться условия, на которых должен быть открыт аккредитив (сумма, форма платежа, вид аккредитива, срок деяния и т.п.), что на практике не Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат всегда соблюдается. Включение схожих критерий в основной контракт служит сначала цели защиты интересов торговца: если клиент открыл аккредитив на других критериях (к примеру, неподтвержденный заместо подтвержденного, непереводной заместо трансферабельного и т.п.), торговец имеет право отрешиться от выполнения поставки. Срок деяния аккредитива составляется период времени, в течении Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат которого должны быть представлены документы. Ст.43 UCP предугадывает обязательность указания в аккредитивах, по которым требуется представление транспортных документов, также и даты отгрузки. Если в аккредитиве не обсуждено другое, банки отказывают в приеме документов, представленных позже 21 денька с даты отгрузки. При всем этом последний срок от даты отгрузки должен заходить в срок Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат деяния аккредитива. Пропуск по вине бенефициара обозначенных сроков значит освобождение от каких-то обязанностей и банка-эмитента, и покупателя. Последующим шагом является подача покупателем заявления об открытии аккредитива в банк. Следует отметить, что банком-эмитентом далековато не всегда является банк-держатель счета клиента. В силу разных событий банком-эмитентом Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат может выступать или другой местный (к примеру, у банка-держателя счета имеется только внутренняя денежная лицензия). или совсем забугорный банк (если последний открыл кредитную линию покупателю). В заявлении клиент показывает значительные условия аккредитива (бенефициар, сумма, срок деяния аккредитива, наименование авизирующего банка и др.). Касательно выбора авизирующего банка сделать Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат одно принципиальное пояснение. Согласно ст.18 UCP банк не несет никакой ответственности за неисполнение инструкций другими банками, даже если последние были выбраны им самим. Но данная норма не носит всеобъятный нрав, а касается только случаев, когда в заявлении клиент предоставил банку право избрать авизирующий банк без помощи других. Если Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат им указан определенный банк в качестве авизирующего, то банк-эмитент несет всю ответственность за неисполнение инструкций клиента, которая в таких случаях будет вытекать не из UCP, а из факта нарушения банком контракта (заключаемого методом подачи заявления (оферта) и принятия его банком и выполнению (акцепт)) с клиентом. В тех случаях Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат, когда раскрывается покрытый аккредитив, сразу с заявлением перечисляет сумму аккредитива на счет покрытия, если непокрытый - заключается отдельное соглашение, устанавливающее обязанность аппликанта в определенные сроки перечислить банку определенные суммы в счет аккредитива.

Фактически открытием аккредитива считается его передача банком-эмитентом бенефициару через посредничество авизирующего банка. Наличие посредничества позволяет предупредить потенциальные жульнические Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат деяния со стороны покупателя (к примеру, передачи поддельных аккредитивов). Но существует и специфичная форма - т.н. “аккредитивы со свободной негоциацией”, которые вручаются банком-эмитентом конкретно бенефициару и могут быть предъявлены последним к платежу в любом банке, который имеет надлежащие договоренности с эмитентом. Аккредитив может быть отослан авизирующему банку Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат почтой, или передан в электрической форме, которая если не существует обмолвки об ином, рассматривается как 1-ый (оперативный) экземпляр аккредитива (ст.11 UCP 500). Все формы аккредитивных документов являются стандартизированными как МТП (стандартные эталоны документов приведены в публикации № 416 А), так и в рамках системы SWIFT. По общепринятому правилу, получив документы от Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат эмитента, авизирующий банк не должен авизировать аккредитив, но в случае отказа немедля известить об этом банк-эмитент (ст.7 UCP). Обязательность для банка выступить в качестве авизирующего может установлена в договоре об установлении корреспондентских отношений, или в ином соглашении меж эмитентом и авзизирующим банком.

В юридическом осознании к значимым условиям аккредитива Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат могут быть отнесены те, которые указаны в качестве неотклонимых полей при отправке электрического сообщения через систему SWIFT (МТ 700/701): наименования аппликанта и бенефициара, форма аккредитива (отзывный/безотзывной, переводной, запасный), номер, последняя дата и место предъявления документов, сумма и валюта аккредитива, форма платежа (по предоставлении, с рассрочкой, методом акцепта либо негоциации векселей Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат, смешанный), необходимость доказательства. Другие условия могут быть включены в текст аккредитива по выбору эмитента.

Приняв решение авизировать (т.е. известить бенефициара) аккредитив, банк должен отослать соответственное извещение (авизо) бенефициару. При всем этом правовое положение авизирующего банка является очень неопределенным: если только таковой банк не является подтверждающим либо исполняющим, его Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат обязательства ограничиваются передачей документов меж эмитентом и бенефициаром. Оно более близко к положению поверенного. При этом его доверителями сразу выступают и бенефициар, и эмитент. Дополнительные обязательства авизирующего банка перед бенефициаром, который обычно является его клиентом, могут устанавливаться в договоре банковского счета, перед эмитентом - в договоре об установлении Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат корреспондентских отношений.

Если авизирующий банк решил выступить в качестве подтверждающего, то обязательство банка-эмитента перед бенефициаром становится и обязательство первого, что значит переход к нему обязанностей эмитенты, основными из которых является проверка соответствия документов и создание платежа. Но выполнение последних 2-ух функций может быть передано эмитентом и хоть какому другому банку, не Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат являющемуся подтверждающим, но обычно выступающим авизирующим. В данном случае таковой банк называется исполняющим. Фактическое положение исполняющего и подтверждающего банков очень близко, но имеется очень принципиальный правовой аспект: подтверждающий банк является должником по аккредитиву перед бенефициаром и последний вправе добиваться платеж конкретно от него (см. ст. 205 ГК РБ). Исполняющий банк Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат, не являющийся подтверждающим, не несет обязанности выполнить платеж бенефициару (ст.10”c” UCP). Но он несет ее перед банком-эмитентом и на основании отдельного соглашения. В юридическом плане в этом случае имеет место возложение выполнение обязательства на третье лицо (ст. 196 ГК РБ). Совершив платеж бенефициару, и подтверждающий, и Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат исполняющий банки имеют право на возмещение со стороны банка-эмитента. Но последний вправе отказать в возмещении, если такие банки отступили от критерий аккредитива, к примеру, произвели платеж против документов, по наружным признакам не подходящим условиям аккредитива.

В случаях, когда исполняющий банк не располагает достаточной суммой средств на корреспондентском Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат счете банка-эмитента, или тогда, когда валюта платежа является валютой другого страны, возникает необходимость в использовании услуг рамбурсирующего (т.е. возмещающего) банка. Правовое положение рамбурсирующего банка не достаточно чем отличается от правового положения банка плательщика при совершении обыденного банковского перевода: возмещение банку-плательщику осуществляется на основании рамбурсных возможностей банка Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат-эмитента независящих от критерий самого аккредитива; если рамбурсные возможности не предугадывают другое, исполняющий банк не имеет права требования платежа конкретно к рамбурсирующему банку (ст. 4 URR 522), но сохраняет право требования к эмитенту (ст.19”c” UCP 500); банк-эмитент несет ответственность перед банком-плательщиком за убытки, вызванные несвоевременным предоставлением возмещения рамбурсирующим банком Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат (ст.20 ”d” UCP 500).

Более сложным вопросом является правовая связь меж аккредитивом и главным контрактом, лежащим в его основании. Обычно считается, что открытие аккредитива само по себе не может считаться ни исполнением обязательства аппликанта по основному договору (платежом) (см. Штатское и торговое право капиталистических стран. М.1993. С.232), ни переводом долга из него на Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат банк. Потому ответ следует находить в нормах МЧП и применимого государственного права. Нормы Венской конвенции ООН в договорах интернациональной купли-продажи продуктов (ст.57) и Принципов интернациональных коммерческих договоров УНИДРУА (ст.6.1.6) определяют местом выполнения валютного обязательства - место нахождения коммерческого предприятия торговца. Но, если платеж должен быть произведен против передачи Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат продукта либо документов - местом выполнения валютного обязательства будет определяться государственным применимым правом (это могут быть случаи, когда, к примеру, основной контракт не является контрактом купли-продажи), вероятны и другие варианты определения момента выполнения обязательства покупателем. Во-2-х, реальна ситуация, когда банк-эмитент (исполняющий банк) отказывает в платеже бенефициару. Тут Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат вероятны два варианта. Если банк-эмитент становится неплатежеспособным, то обязательство покупателя выполнить оплату продукта остается в силе и бенефициар вправе заявлять иск конкретно последнему. Британский арбитр Анкер, рассматривая схожее дело (E.D. & F. Man Ltd. v. Nigerian Sweets, 1977), объясняет, что “...открытие аккредитива являлось только условным платежом... Покупатели Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат обязались уплатить средством аккредитива, а не обеспечить аккредитивом источник платежа, который оказался неисправным... Обязательства ответчиков перед торговцем являлось главным и его действие было приостановлено на тот период, в течение которого банк-эмитент мог оплатить.. и возобновляется, как банк-эмитент таковой способности лишился” (Шмиттгофф К. Указ.соч. с.224). В тех Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат случаях, когда отказ в платеже последовал из-за несоответствия документов условиям аккредитива, у бенефициара имеется право выбора: предъявлять иск банку-эмитенту или покупателю, что находится в зависимости от определенных мотивов отказа и событий дела.

ЮРИДИЧЕСКАЯ ПРИРОДА

Пробы решения вопроса о юридической природе аккредитива в почти всех случаях сводятся к акцентированию внимания лишь Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат на нраве отношений меж отдельными участниками операции. Так, по воззрению М.М.Агаркова и Л.Г.Ефимовой, правоотношения, складывающиеся в процессе выставления и использования аккредитива, охватываются конструкцией контракта комиссии (см. соотв.: Базы банковского права М. 1994. С.143; Банковское право . М. 1994. С.142). Эти дела не есть раздельно от Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат контракта банковского счета и врубаются в него в качестве 1-го из частей. Доказательство этой позиции можно отыскать в давнешней судебной практике времен бывшего СССР (определение Верховного Суда УССР от 5.12.1927г.).

В забугорном законодательстве, доктрине и банковской практике нет одного представления о юридической природе аккредитива. Как самостоятельный тип контракта урегулирован аккредитив в Торговом Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат Кодексе Чехословакии и ЕТК США. Немецкая судебная практика считает аккредитив контрактом поручения (параграф 662 Германского Штатского Уложения), а доказательство аккредитива банком рассматривает как обещание долга (параграф 780 ГГУ). Швейцарская практика, как банковская, так и судебная, приравнивает аккредитив к переводу, который регулируется особыми нормами (параграфы (466-471) Швейцарского Обязательственного Закона. Французская практика считает аккредитив Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат контрактом в пользу третьего лица (параграф 1119 Французского штатского Кодекса) (см.: Ландкоф С.Н., Торговые сделки (теория и практика), Харьков, 1929, С.166) Этого же представления держится и Долан. В забугорной доктрине, не считая того, есть взоры на аккредитивную операцию как на поручительство (Харфилд), также как не цессия (Розенблиц) (См: Колесник В Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат.Б., Правовые базы аккредитивной формы безналичных расчетов // Правовые нюансы межбанковских расчетов Сборник статей по банковскому праву, Киев, 1994 с.35-37).

Меж тем все приведенные точки зрения фокусируют внимание только на каком-либо одном из обоесторонних отношений в рамках аккредитивной операции: или отношениях приказодатель - банк-эмитент, или банк-эмитент - бенефициар Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат, или приказодатель - бенефициар. Полный нрав аккредитива может быть более много объяснен, если вспомнить историю его возникновения, а конкретно - генетическую близость с таким денежным инвентарем, как переводной вексель. Если рассматривать аппликанта как векселедателя, банк-эмитент - как плательщика, бенефициара - как векселедержателя, подтверждающий банк - как авалиста, становятся понятны такие специальные черты Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат как аккредитивного обязательства, как абстрактность и однобокий нрав каждой сделки в рамках аккредитива. Британский арбитр лорд Деннинг пишет по этому поводу: “Аккредитив похож на переводной вексель, выданный в оплату продукта. Он рассматривает как наличные средства и непременно должен быть оплачен. Ни зачет, ни встречные иски против него не допускаются. Если вексель Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат дается покупателем торговцу, аккредитив выставляется банком в пользу торговца с намерением избежать зачета либо встречных исков” (C.Schmitthoff. Int. and procedural aspects of letters of credit. p.231-232). Совместно с тем, меж векселем и аккредитивом имеется одно суровое различие: обороноспособность векселя не ограничена, если в его контексте не содержатся особые Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат обмолвки об ином; напротив передача (трансфер) аккредитива ограничивается. Но для общего осознания природы аккредитива полностью допустимо его разъяснение, как совокупы правоотношений, облеченных в специфическую (не вексельную) форму, но имеющих много общего с переводным векселем.

В свою очередь и переводной вексель, и аккредитив имеют в собственном основании уходящий Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат корнями еще в римское право, а в текущее время узнаваемый, а именно, французскому, институт неполной делегации. Его суть в том, что при неполной делегации у кредитора возникает новый должник, да и прежний остается обязанным перед ним до полной оплаты требования, потому что гарантируется не только лишь существование обязательства, да и его Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат выполнение. Не считая того, в отличие от перевода долга при неполной делегации должник не может противопоставить кредитору возражения, которые он имел по отношению к старенькому должнику. В аккредитиве таковой независящий нрав обязательства банка выражен в принципе абстрактности.

(1) - Соотнося понятие способа платежа с понятием формы расчетов, несложно увидеть отсутствие Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат меж ними какой-нибудь жесткой связи. Так, такая обычная форма безналичных расчетов, как расчеты платежными поручениями, применяется в обратных на самом деле способах платежа - авансовый платеж и платеж на открытый счет Не считая того, само понятие способа платежа не ограничивается только проведением фактически расчетной операции меж плательщиком и получателем средств, а Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат может дополнительно включать кредитные операции с ролью третьих лиц (выдача гарантии, акцепт и учет векселей, факторинг и т.п.) В конце концов, есть гибридные способы платежа (к примеру документарный перевод) и разные их сочетания (к примеру, авансовый платеж - аккредитив, авансовый платеж - инкассо и т.п.).

(2) - Имманентным свойством инкассо является Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат отсутствие гарантии платежа со стороны участвующих банков (см. в разных формулировках: п.11 “в” “Унифицированных правил МТП по инкассо 1995г.; п.34 Положения о безналичных расчетах в РБ; ст 4-202 (с) ЕТК США).

(3) - Аккредитив - от не. “Akkreditiv”, франц. “Accreditif” - “полномочие на совершение чего-либо”, что, в свою очередь, заходит к Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат лат. “accreditivus” - “доверительный”. Меж тем, в британском языке термин “аккредитив” (letter of credit - дословно “кредитное письмо”) этимологически сохранил свою связь со собственной первичной формой в финансовом обороте.

(4) - Направляет на себя внимание произошедшая в ближайшее время подмена презумпции отзывности на безотзывность аккредитива как на международном уровне, так и во внутреннем Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат белорусском банковском законодательстве. Имеется в виду сопоставление UCP 500 c UCP 400 и Положения о безналичных расчетах в РБ 1997 г. с редакцией 1994 г... В то же время новый ГК РФ (п.3 ст.868) сохранил презумпцию отзывности аккредитива. Редчайшими вариантами использования отзывных аккредитивов являются сделки меж головными (бенефициар) и дочерними (аппликант) компаниями, когда само Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат существование сделки ставится в зависимость, к примеру, от получения ввезенной лицензии (квоты).

(5) - В англо-американском праве существует два разновидности перехода прав кредитора по договору: “assignment” и “negotiation”. Их практическое различие в том, что 1-ый по общепринятому правилу предполагает утрату новым бенефициаром обеспечительных прав, чего не происходит во 2-м Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат случае. Позиция официальных комментаторов ЕТК США (ст.5-116) заключается в том, что невзирая на неопределенную позицию закона, трансфер аккредитива рассматривается конкретно как “assignment”, кроме случаев негоциации новым бенефициаром векселя, при котором последний сохраняет все обеспечительные права, принадлежавшие начальному бенефициару (См.: Commercial and Debtor - creditоr Law. New York. 1995. p.570).

(6) - В российскей доктрине обычно Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат существует несколько другая систематизация обычаев, включающая фактически обычай и деловое обыкновение. Разницу меж ними И.Б.Новицкий разъясняет последующим образом: “Деловое обыкновение представляет собой не норму права, а особенное средство восполнить содержание воли сторон в определенном правоотношении, если в какой-нибудь части эта воля не выражена прямо... Обычай ... есть Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат правовая норма и, как следует, обязателен. Деловое обыкновение только всераспространенная, но... не неотклонимая практика...” (цит. по: Брагинский М.А., Витрянский В.И. Договорное право. М. 1997. С.59). В этой систематизации обычаю соответствует то, что К.Шмиттгофф именует “нормативным обычаем”, а обыкновениым. - “договорным обычаем”. Вкупе с тем, систематизация британского спеца представляется Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат еще более детализированной и доступной.

(7) - Механизм деяния обычая в контексте правоотношения М.И.Брагинский разъясняет последующим образом: “Обычай делового оборота имеет много общего с диспозитивной нормой, так как как и эта последняя, он представляет собой запасной вариант, вступающий в действие, если другое не предвидено контрактом. Это Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат “другое” презюмируется” (Договорное право с.55). Заметим, что приведенная норма ст.561 ГК РБ снимает вопрос о статусе UCP в тех случаях, когда аккредитив раскрывается на местности зарубежного страны, признающего интернациональный обычай частью собственной государственной правовой системы.

(8) - Таковой подход делает определенные трудности в странах, штатское законодательство которых просит обязательного наличия основания (каузы) сделки. Подобная Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат ситуация в англо-американском праве, где одним из критерий реальности сделки является наличие встречного ублажения. Потому ст.5-105 ЕТК США содержит специальную норму о том, что “для открытия аккредитива, для роста его суммы и для других конфигураций его критерий не требуется никакого встречного ублажения”.

(9) - П.Эллингер сладкоречиво Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат комментирует это факт: “В течение 30 лет я изучал право и практику документарных аккредитивов. За этот период времени я проверил две с половиной тыщи комплектов документов. Само мало 75% из которых содержали очевидные расхождения того либо другого рода. Приблизительно в половине из оставшихся 25% можно было бы при надобности, щепетильно проверив, обосновать их неправильность. Я Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат бы мог возбудит возражения даже в отношении большинства из оставшихся 12.5%. Я сумел отозвать только 6 комплектов документов... содержащих обман... Все документы третьих лиц в этих комплектах были или поддельными, или содержали неверные сведения”. Все это дает П.Эллингеру право именовать доктрину серьезного соответствия “в чем либо нереалистичной доктриной”.

Как иллюстрацию Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат современных тенденций более взвешенного подхода судов к доктрине серьезного соответствия обозначенный создатель приводит дело, рассматривавшееся южноамериканским Окружным Трибуналом (Bank of Montreal v. Federal National Bank, 1986). Банк-истец выдал аванс группе компаний, узнаваемых как Blow Out Companies. В качестве обеспечения возврата кредита банком-ответчиком был открыт запасный аккредитив, обуславливающий платеж Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат выставлением векселя с приложением сертификата неисполнения обязательства. Но банк-эмитент допустил в критериях аккредитива ошибку в наименовании 1-го из членов группы: Blow Out Prevention Ltd. заместо Blow Out Products Ltd. Предъявляя же документы к платежу истец бенефициар указал правильное наименование аппликанта. Это отличие от критерий аккредитива послужило основанием Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат в отказе эмитента в платеже. С резонами ответчика не согласился арбитр Рассел, по воззрению которого получившаяся в итоге ошибки конструкция аккредитива “опровергает возможность возврата аванса за существующую компанию, но допускает выплату долга за несуществующую кампанию” (P.Ellinger. Cit.opt. p.225-226).

(10) - Как подчеркнуто в решении Швейцарского Федерального суда 78 II Применение аккредитивной формы расчетов во внутреннем и международном оборотах - реферат 42 (1952 г.), это совсем не опровергает реальность внедрения UCP (Аккредитивы. Документарное инкассо. Банковские гарантии. С. 23).

ЛИТЕРАТУРА

“Банковский Вестник”. Ассоциации Беларуских Банков



primenenie-principa-vozderzhaniya.html
primenenie-produkcii-li-vest.html
primenenie-programmi-korel-draw-str-13-primenenie-programmi-kompas-str-14-9-izonit-v-dekore-odezhdi-str-15-10-izonit-v-interere-str-15.html